Mehrwertsteuer-Rückerstattung zwischen Deutschland und der Schweiz
Wer seinen Wohnsitz in der Schweiz hat, kann beim Einkauf in Deutschland die Mehrwertsteuer zurückerhalten, sofern der Händler das Verfahren anbietet, die Bagatellgrenze überschritten ist, die Ware ausgeführt wird und der Zoll die Papiere abstempelt. Dieser Beitrag erklärt, wie die Mehrwertsteuer-Rückerstattung zwischen Deutschland und der Schweiz abläuft, was die Bagatellgrenze bedeutet und worauf Sie bei Bestellungen achten.
Das Wichtigste in Kürze
- Zuständig für die Bescheinigungen ist der Zoll an den Grenzübergängen.
- Für Händler ist die Rückerstattung bei Ausfuhr nicht obligatorisch.
- Die Bagatellgrenze soll laut SRF abgeschafft werden.
- Die Schweizer Wertfreigrenze wurde ab Januar 2025 gesenkt.
Wer bekommt bei der Mehrwertsteuer-Rückerstattung zwischen Deutschland und der Schweiz Geld zurück?
Die Rückerstattung betrifft Waren, die Sie in Deutschland kaufen und anschliessend in die Schweiz ausführen. Der Nachweis läuft über eine Ausfuhr- und Abnehmerbescheinigung. Dafür ist laut Auswärtigem Amt stets der Zoll an den Grenzübergängen zuständig.
Der Zoll stempelt dabei Formulare ab, die der Verkäufer bereits ausgefüllt hat. Ohne dieses Formular gibt es keinen Stempel und damit keine Grundlage für die Erstattung.
Wichtig: Händler sind nicht verpflichtet, die Mehrwertsteuer bei Ausfuhr zu erstatten. Fragen Sie deshalb vor dem Kauf nach, ob der Laden das Verfahren anbietet und ob er dafür Gebühren verlangt.
Welche Bedingungen im Einzelfall gelten, lassen Sie bitte im Einzelfall prüfen, zum Beispiel beim Zoll oder beim Händler.
Wie läuft die Mehrwertsteuer-Rückerstattung zwischen Deutschland und der Schweiz ab?
Der Stempel entsteht an der Grenze; ob und wie der Händler die Mehrwertsteuer erstattet, regelt er selbst.
- Fragen Sie vor dem Kauf, ob der Händler die Rückerstattung bei Ausfuhr anbietet.
- Lassen Sie sich das Formular für die Ausfuhr- und Abnehmerbescheinigung vom Verkäufer ausfüllen.
- Führen Sie die Ware über die Grenze und zeigen Sie sie dem deutschen Zoll.
- Lassen Sie das Formular abstempeln.
- Reichen Sie den gestempelten Beleg wie vom Händler beschrieben ein.
Die Ware muss dem Zoll vorgeführt werden können. Packen Sie sie deshalb nicht tief im Gepäck ein.
Welche Fristen gelten, steht auf dem Formular und in den Bedingungen des Händlers. Klären Sie das vor dem Kauf, denn ohne Frist-Angabe lässt sich die Rückerstattung später schwer durchsetzen.
Ab wann lohnt sich die Rückerstattung? Bagatellgrenze und App
Laut SRF gibt es bei der Mehrwertsteuer-Rückerstattung zwischen Deutschland und der Schweiz eine Bagatellgrenze von 50 Euro (Stand 2024). Unterhalb dieses Einkaufswerts lässt sich die deutsche Mehrwertsteuer nicht zurückfordern.
Die Grenze soll abgeschafft werden, sodass die Mehrwertsteuer bei jedem Einkauf rückerstattbar wird. Das ist ein Vorhaben, keine geltende Regel.
Wie das Verfahren künftig digital ablaufen kann und ob der digitale Ausfuhrschein dann wie beschrieben funktioniert, sollten Sie vor Ihrem Einkauf beim Zoll nachlesen. Bis dahin gilt für Ihre Rückerstattung das gewohnte Verfahren mit Stempel.
Bis dahin gilt: Bei kleinen Einkäufen lohnt der Aufwand oft nicht, bei grösseren Beträgen schon.
Welche Zollregeln gelten bei der Einfuhr in die Schweiz?
Die Rückerstattung in Deutschland ist nur eine Seite. Bei der Einreise in die Schweiz zählt die Wertfreigrenze. Laut SRF wurde sie ab Januar 2025 gesenkt: Zollfrei einführen können Sie seither nur noch Waren bis 150 Franken, vorher waren es 300 Franken.
Wie hoch Abgaben darüber hinaus ausfallen, hängt von Ware und Wert ab. Fragen Sie im Zweifel beim Schweizer Zoll nach.
Bei Paketen über eine Lieferadresse kommen je nach Sendung zusätzliche Kosten für die Verzollung hinzu. Wer sie trägt und wie hoch sie ausfallen, klären Sie am besten vorab, etwa über die Seite Fragen und Antworten zum Service. Planen Sie diese Kosten daher beim Preisvergleich ein.
Checkliste für den Einkauf an der Grenze
Wer regelmässig an der Grenze zwischen Bodensee und Basel einkauft, spart Zeit mit etwas Vorbereitung. Öffnungszeiten der Zollstellen sind regional verschieden. Prüfen Sie sie vorab bei der zuständigen Stelle.
- Wohnsitz in der Schweiz mit gültigem Ausweis dabei haben
- Beim Händler vor dem Kauf nach dem Ausfuhrverfahren fragen
- Formular vom Verkäufer ausfüllen lassen
- Ware griffbereit halten, damit der Zoll sie sehen kann
- Stempel an der Grenze einholen
- Die Schweizer Wertfreigrenze im Blick behalten
- Beleg bis zur Erstattung aufbewahren
So vermeiden Sie den häufigsten Fehler: Die Ware ist schon verstaut oder bereits über die Grenze, bevor der Stempel eingeholt wird.
Was ändert sich bei Online-Bestellungen für die Mehrwertsteuer-Rückerstattung?
Bei Paketen entfällt der Besuch am Grenzübergang nicht automatisch. Die Ausfuhr findet erst statt, wenn Sie die Sendung in die Schweiz bringen. Ob ein Onlinehändler die Mehrwertsteuer erstattet, entscheidet er selbst, denn die Rückerstattung bei Ausfuhr ist für Händler nicht obligatorisch.
Die Mehrwertsteuer-Rückerstattung zwischen Deutschland und der Schweiz bleibt damit eine Frage des Händlers. Prüfen Sie vor der Bestellung, ob er Ausfuhrlieferungen steuerfrei abrechnet. Ob das auch für Ihre Bestellung gilt, klären Sie im Einzelfall mit dem Händler.
Häufige Fragen
Wer ist für die Ausfuhrbescheinigung zuständig?
Zuständig ist der Zoll an den Grenzübergängen. Er stempelt das Formular, das der Verkäufer ausgefüllt hat. Ob der Händler das Verfahren anbietet, fragen Sie vor dem Kauf nach.
Gibt es eine App für die Rückerstattung?
Deutschland testet laut SRF eine App, mit der sich die Mehrwertsteuer einfacher zurückfordern lässt. Ihre Einführung ist für 2026 geplant. Bis dahin gilt das bisherige Verfahren mit Stempel.
Wer verzollt Pakete über eine Lieferadresse?
Laut der Seite Fragen und Antworten ist der Postfachinhaber für die Verzollung verantwortlich. Planen Sie diese Kosten beim Preisvergleich ein.
Wie wird die Paketgrösse berechnet?
Sie wird aus der längsten plus der kürzesten Seite berechnet. Abgeholt wird nur mit Ausweiskontrolle.
Deutsche Lieferadresse für Ihre Bestellungen nutzen
Wer sich mit der Mehrwertsteuer-Rückerstattung zwischen Deutschland und der Schweiz beschäftigt, bestellt oft auch online. Wir bieten dafür Lieferadressen an Filialen entlang der Grenze, vom Bodensee bis Basel. Sie registrieren sich einmal, die Erstellung, Bereitstellung und der Betrieb des Postfachs sind gratis. Sie haben eine Postfachnummer für alle Filialen und wählen die Filiale frei; bezahlt wird erst bei Abholung. Die Preise legt jede Filiale selbst fest.
Deutsche Lieferadresse
Welche Filialen es gibt, sehen Sie unter den Filialen-Standorten. Mehr Hinweise zu Einkauf und Zoll finden Sie in den News. Wenn Sie Fragen haben, nutzen Sie die Kontaktseite.